Une tenue de livres qui vous aide à suivre ce qui est réellement à décider
La tenue de livres ne consiste pas seulement à classer des documents. Elle sert à rapprocher les opérations disponibles, repérer les questions ouvertes et remettre une lecture adaptée à la décision du propriétaire. Bloom établit d’abord le périmètre, la fréquence et les responsabilités avec vous.
Les dossiers complexes sont traités sous la direction d’une CPA; le responsable du mandat est confirmé au cadrage.
Faire le point sur ma situationCe que le mandat peut comprendre
- Plan comptable et règles de classement adaptés aux entités prévues au mandat
- Conciliations bancaires et suivi des pièces disponibles selon la fréquence convenue
- Liste des écarts, documents manquants et questions à confirmer
- Lecture de gestion fondée sur les données disponibles et ses limites explicites
Comment le travail est cadré
- Cartographier les entités, comptes et échéances du suivi.
- Définir les règles de classement et les informations attendues à chaque période.
- Rapprocher les opérations couvertes et soumettre les écarts à confirmer.
- Remettre une lecture périodique et les prochaines questions à traiter.
Le périmètre, les livrables, les honoraires et les exclusions sont confirmés par écrit avant les travaux.
Préparer le premier échange
- Liste des entités, comptes bancaires et logiciels utilisés
- Dernière balance de vérification, conciliations et déclarations disponibles
- Calendrier des paies, remises et échéances déjà connues
- Objectif de gestion ou décision que les livres doivent éclairer
Ne transmettez aucun document financier, identifiant fiscal, renseignement de patient ou autre renseignement sensible dans le formulaire initial.
Limites à connaître
La tenue de livres ne constitue pas un audit, un examen, une certification ni un avis juridique ou fiscal individuel. Les informations sensibles ne doivent pas être envoyées dans le formulaire initial; un mode de transmission est convenu seulement si un mandat est envisagé.
Questions fréquentes
- Peut-on commencer si les livres ne sont pas à jour?
Oui. Le premier échange sert à distinguer le suivi courant d’un rattrapage et à confirmer le travail requis avant toute intervention. - À quelle fréquence le suivi est-il fait?
La fréquence dépend du volume, des entités, des obligations et de la décision visée. Elle est inscrite au mandat avec les responsabilités de chacun.
Sources utiles
Parler de votre besoin avant de transmettre des documents
Expliquez l’objectif et l’échéance dans le formulaire initial. N’y joignez aucun document financier ni renseignement sensible.
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